年终奖到底该怎么花？

年终奖怎么花

　　对于工薪一族而言，每逢年底最让人兴奋和期盼的不是年夜饭，而是年终奖。2011年即将过去，年终奖的话题又开始成为办公室热议的话题。

　　近日，国内一调查中心对3926名网友进行在线调查显示，47.6%的受访者确认自己单位今年会发年终奖，28.4%的受访者确认不会发，其他23.9%的受访者表示还不能确定。今年以来，CPI的数字一直让人难受，对于大部分可以拿到年终奖的工薪一族，如何打理这笔钱着实得花点心思。

　　理财师指出，不论是哪种方式，年终奖配置的基本原则是具体问题具体分析，市民应视个人的资金状况、风险承受能力，安排年终奖金的配置，也可到银行与理财师进行一对一的面谈，获得更多专业建议。

加固家庭“理财金字塔”

　　据农行清远分行一理财专家介绍，业内一般将家庭理财规划比喻成一座金字塔，位于三角形的底部是风险越小安全性越高的理财产品，如银行存款、保险、债券等。在整个理财规划中所占的比例较高，底部越大，金字塔越稳固；而处于三角形的顶部是风险大、潜在收益高的产品，如股票、基金等，在整个理财计划中所占的比例较小。

　　“理财金字塔的意义在于，即使上层投资出现意外情况，下部也仍然稳健，不会对你的财务状况产生很大影响。”农行清远分行某理财经理称，“现实中，很多人的理财状况却是倒金字塔，地基处只有一点存款，上层投资大量股票、房产或收藏品，一旦出现意外情况，金字塔就会坍塌。”

　　至于年终奖，理财专家建议，除了必要的消费支出外，不妨用来加固“理财金字塔”。“如目前存款比较少的，可以用一部分来存定期或者购买国债、理财产品等；保险购买不足的，可以给自己及家人买一份保险，增加抗风险能力。如果这些‘根基’都比较稳固，不妨购买一些基金。目前股市处于低位，也可以在股市里进行适当投资。”

　　工行清远分行一姓李的理财师建议：“如果年终奖是用于家庭投资的，则可以为老人和子女做一些投资。如果家庭有孩子的话，可以做一些家庭教育基金的储备；另外，需留下一部分作为保险的投资，为近期做一个保障的规划。这实际上是一种强制的储蓄，也是给家庭未来投资的‘补充保障’。需要提醒的是，投资者还应视个人的资金状况、风险承受能力，安排年终奖金在理财金字塔中的合理配置。”

合理分散资金投资

　　市民潘先生供职于市区某事业单位，夫妻俩每个月有1万多元的收入。前几年，潘先生在股市上的收益状况还不错，家里有点存款都会投到股票市场。虽然其家庭有做了基金定投和其他投资，但相对于房产和股票来说都是微不足道的。

　　2008年来，股市大跌后，潘先生吸取教训，把股市里的钱取了一部分出来，购买了一些基金、理财产品、黄金等，避免了连续亏损的惨状。

　　“在现实生活中，‘把鸡蛋放在同一个篮子里’的状况并不少见，他们可能在某个方面赚取了很多收益，于是就把所有的金钱都投入到这个理财市场上去。但一旦市场出现大的下跌，可能就会损失惨重。”上述工行理财师表示，“因此要做好家庭理财，首先就是不要把鸡蛋放在同一个篮子里，通过合理的资产分散组合来分散风险。年终奖作为一笔较大的收入，也应该如此。”

怎样发奖扣税更少？

　　“年终奖收入为18000元，需要缴纳的个税为540元；可是仅仅提高1元到18001元，就要交1695.1元的税。多发了一元钱，到手的年终奖反而少了1154.1元。”多拿一元钱，交多千元税。”最近，一条关于年终奖计税的微博引起了广泛关注。究其原因，就在于超过计税临界点时，对应的税率就会有所上升，需要缴纳的税款会面临较大的增加。

　　今年9月，国家税务总局对个人所得税的免征额及税级进行了调整，除将个人所得税的免征额提高到3500元外，9级税率也调整为7级，取消了15%和40%两档税率，这就意味着税级中的差距拉大。因此，当应税所得处于临界点附近时，对应的不同税级所产生的应纳税额就有较大的差异。

　　那么，从员工及企业的角度来说，该如何在遵守国家税收法律法规的前提下，采取一些合理避税的方法和举措，让自己或员工们降低税务负担，多拿年终奖呢？

　　理财专家建议，首先是从员工方面来说，可以通过申请分摊提成、年终奖等大宗收入的方式，降低收入的税级，达到税率的降低。“比如某员工的年终奖收入是2万元，如果按照2万元来计算，税级则会较高；但如果该员工申请分两次拿年终奖，每次一万元，税率自然会低很多。”

　　企业方面，则可以通过年终奖收入的多元化来达到降税的目的。比如，公司除了一次性发放的现金收入，也可以考虑增加员工的福利形式，如为员工购买保险等，既增加了员工的福利，提高了员工的积极性，也在一定程度上达到了合理避税的目的。另外，企业也可以考虑拆分奖金到每个月，分拆后的奖金可以填补到工资少的月份，这样，可以在一定程度上解决因年终奖发放过多而税级增高的问题。

年终奖低于1万：储蓄和保险为主

　　在某律师事务所上班的小王预计今年的年终奖有6000元，她平时的花销主要是吃饭、租房和逛商场，积蓄不多。6000元的年终奖充其量算不上大钱，买股票太少，储蓄怕贬值，买黄金也太少。

　　对此，理财师建议，对于年终奖在1万元以内的市民来说，主要还是以储蓄为主，也就是把钱存在银行。“虽然利息抵不过CPI，但是这种打理方式比较安全，起点也低。”

　　“如果这部分钱有多种用途，可采取分散储蓄的方法进行存款。比如，将这部分钱分成3部分，分别存为3个月、半年和一年期，这样，资金既能获得较高流动性，又能获得相对较高的利息。”

　　另外，理财师建议，年终奖1万元以内的市民不妨适当购买一些负担适中的保险产品，特别是兼保本息和分红功能的险种，以此来转移生活中的风险。“年终奖1万元以内的市民，大部分是一些刚工作不久或者收入相对不高的市民，恰恰是这些人更需要防范风险，因此，用年终奖买一份保险是不错的选择。”

1万

　　陈先生是一事业单位的工作人员，夫妻两人的年终奖加起来大概3万元。平时除了房贷外，其他的消费不大。3万元的年终奖适合做些什么呢？陈先生大致计算了一下过年该花多少钱：如给晚辈的红包、给长辈的礼物，甚至是年货等都在考虑范围内，这部分约占年终奖的20%。

　　在理财师看来，这部分客户投资的选择余地相对于1万元以内的客户要大不少。除了存定期、买保险外，还可以选择买基金、投资纸黄金、买实物黄金等。“这部分市民可以考虑分散投资，存款、基金、保险及黄金都配置一些，分散风险。”

5万

　　朱先生是某公司驻清远分公司的负责人，今年年终奖约为10万元。支出方面，目前他主要的消费养育孩子以及赡养父母。“这钱我一般都会给妻子负责，所以平时也不会留意这部分钱怎么使用”。

　　理财师建议，如果有5万到10万元的年终奖，应该合理分配一下。这时候不妨购买一些银行理财产品。“相对其他理财渠道，银行理财产品的门槛较高，比较适合高收入人群。”某理财师说，“今年以来，投资渠道上表现最出色的要数银行理财产品，就目前而言，市面上3个月的理财产品收益率多在3.5%到4%之间，收益较为客观且稳定性好。”另外，理财师建议，这部分家庭也可以拿出一部分用于高风险高收益的投资，如股市、期货等。